مهنة المال

ما هو Stretch IRA؟

ما الفيلم الذي يجب رؤيته؟
 
المصدر: iStock

المصدر: iStock

لمن لعب مايك توملين

إذا كنت تأخذ وقتًا لتحسين محو أميتك المالية هذا الشهر ، فربما تكون قد صادفت بعض المصطلحات والمفاهيم غير المألوفة لك. هذا هو الحال غالبًا عندما يتعلق الأمر بموضوعات التقاعد والتخطيط العقاري. قد تكون إحدى المناطق غير المألوفة هي مفهوم امتداد الجيش الجمهوري الأيرلندي. ظهر هذا الموضوع كثيرًا في وقت سابق من هذا العام بعد مقترحات ميزانية الرئيس أوباما لعام 2016 ، والتي من شأنها القضاء على IRAs الممتدة. ولكن ما هو بالضبط امتداد الجيش الجمهوري الايرلندي في المقام الأول؟

جيفري فيردون ، وهو محام متخصص في الضرائب والتخطيط العقاري ، استغرق بعض الوقت للدردشة مع The Cheat Sheet وإخبارنا بالمزيد. بدأ فيردون بشرح أن تمديد حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي غالبًا ما يستخدم كأداة لتخطيط العقارات. يمكن استخدام هذه السيارة لنقل الأصول إلى الورثة. اقرأ لمزيد من البصيرة.


ورقة الغش : ما هو امتداد الجيش الجمهوري الايرلندي؟

جيفري فيردون : IRA الممتد ليس نوعًا من IRA ولكنه بالأحرى استراتيجية لتمديد عمر IRA للمستفيدين الخلف. يسمح هذا المفهوم لاستثمارات الجيش الجمهوري الإيرلندي بمواصلة نمو الضرائب المؤجلة حتى بعد وفاة صاحب الحساب الأصلي. هذه طريقة لدافع الضرائب أن يترك له أو لها IRA للمستفيدين من جيل الشباب وتأجيل الضرائب على الأرباح غير الخاضعة للضريبة داخل الجيش الجمهوري الأيرلندي لأطول فترة ممكنة.

تسمح القواعد (تسمى الحد الأدنى المطلوب للتوزيع أو RMD) للمستفيدين الممتدين بالبدء في سحب المزايا من IRA في سن 59 1/2 ، ولكن التأجيل قد لا يستمر بعد سن 70 1/2 ، وفي ذلك الوقت يجب أن يبدأ المستفيد في الانسحاب RMD. تم تصميم تقنية التمدد للحفاظ على النمو المعفى من الضرائب داخل الجيش الجمهوري الأيرلندي لأطول فترة ممكنة.

روبرتو كارلوس لاعب كرة قدم صافي القيمة

CS: منذ متى كان مفهوم امتداد IRA موجودًا؟

JV: تم سن قانون الجيش الجمهوري الأيرلندي ليصبح قانونًا في عام 1974 وكانت الثغرة موجودة منذ سن القانون ، لكن ابحث عن الكونجرس لسد هذه الثغرة من خلال السماح لفترة التمديد بالبقاء لفترة زمنية محددة.


CS: كيف يعمل امتداد IRA؟

ما هو صافي ثروة جون فورس

JV: تأكد من أنك قمت بتعيين مستفيدين أساسيين وثانويين لـ IRAs الخاصة بك. قصر عمليات السحب الخاصة بك على RMDs لتعظيم المبلغ المتبقي للمستفيدين. عندما يتوفى مالك IRA ، قد يطلب المستفيدون أخذ RMDs بناءً على متوسط ​​العمر المتوقع المتبقي لهم. بافتراض أن المستفيد أصغر من صاحب حساب IRA المتوفى ، فإن هذا غالبًا ما ينتج عنه مبالغ أقل لقسم إدارة المخاطر للمستفيد الأصغر سنًا وفترة تأجيل ضريبية أطول.


CS: ما هي بعض العواقب التي يواجهها المستفيدون إذا انسحبوا من الحساب قبل خمس سنوات من وفاة مالك IRA؟

JV: ستخضع عمليات السحب لضريبة الدخل الحالية عند سحبها.


CS: أي مستهلكين يستفيدون ولا يستفيدون من تقنية تمديد IRA؟

JV: قد يختار دافعو الضرائب الذين لا يحتاجون إلى سحب الأموال من الجيش الجمهوري الإيرلندي الموروث الاحتفاظ بالاستثمارات في حسابهم الموروث لأطول فترة ممكنة قبل الاضطرار إلى بدء عمليات السحب. المستهلك الذي يحتاج إلى سحب الأموال من الجيش الجمهوري الإيرلندي لن يتمتع بفترة التأجيل الضريبي الأطول.

المزيد من ورقة الغش في التمويل الشخصي:

  • إيجابيات وسلبيات روث 401 (ك)
  • أفضل 10 صناديق تقاعد حكومية
  • 5 طرق لحماية محفظتك الرقمية