مهنة المال

إيجابيات وسلبيات روث 401 (ك)

ما الفيلم الذي يجب رؤيته؟

يوم الأسبوع:

النوع:

يكتب: فيلم مسلسل

المصدر: iStock

إذا كان لدى Roth IRA و 401 (k) طفل ، فستكون النتيجة Roth 401 (k). تم طرح Roth 401 (k) في عام 2006 ، وهي أداة مدخرات للتقاعد تكتسب شعبية. وفقا لمسح أجرته شركة استشارات الموارد البشرية عون هيويت ، 29٪ من أصحاب العمل يقولون إنهم من المحتمل جدًا أو إلى حد ما أن يقدموا هذا الخيار في الأشهر الـ 12 المقبلة.

كم عمر ليزا بوث على فوكس نيوز

إذا كنت تبحث عن طريقة لتقديم مساهمات بعد خصم الضرائب لخطة 401 (ك) ، فقد تستحق Roth 401 (k) التحقيق فيها. لكن هل يجب أن تغامر؟ فيما يلي بعض الفوائد والمزالق للاستثمار في وسيلة التقاعد هذه.

الايجابيات:

عمليات السحب معفاة من الضرائب

نظرًا لأن المساهمات التقليدية 401 (ك) معفاة من الضرائب ، يمكنك خصم مبلغ المساهمة من دخلك الخاضع للضريبة ، وبالتالي تقليل التزامك بضريبة الدخل. هذا مفيد للغاية إذا كنت من فئة ضرائب الدخل المرتفع. ومع ذلك ، فإن العيب هو أن 401 (ك) يؤخر مسؤوليتك الضريبية بدلاً من التخلص منها تمامًا. وبالتالي ، فإن عمليات السحب التي تتم أثناء التقاعد ستكون خاضعة للضريبة.

هذا هو المكان الذي يتمتع فيه Roth 401 (k) بميزة على 401 (k) التقليدي. نظرًا لأن مساهمات Roth 401 (k) تتم بعد خصم الضرائب ، فإن عمليات السحب معفاة من الضرائب. هذا ينطبق أيضا على أرباح الاستثمار. إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى أثناء التقاعد ، فهذه أخبار جيدة لمحفظتك. يجب أن يكون عمرك 59 ½ على الأقل وأن تكون قد ساهمت في الخطة لمدة لا تقل عن خمس سنوات للتأهل لعمليات السحب المعفاة من الضرائب.

تسمح المواقف الخاصة بالتوزيع المبكر بدون عقوبة

يمكنك إجراء عمليات سحب معفاة من الضرائب قبل سن 59½ إذا كنت بحاجة إلى أموال نتيجة إعاقة. يمكن أيضًا تحويل الأموال دون فرض عقوبة ضريبية إلى ورثتك في حالة وفاتك. هذا يجعل Roth 401 (k) أداة رائعة لتخطيط العقارات. ومع ذلك ، لاحظ أنه إذا قدم صاحب العمل تطابقًا ، فسيتعين عليك دفع ضرائب على تلك الأموال. وذلك لأن المطابقات تتم على أساس ما قبل الضريبة ويتم الاحتفاظ بها في حساب منفصل.

لا توجد قيود على الدخل

بغض النظر عن دخلك السنوي ، يمكنك المساهمة في Roth 401 (k) حتى حد المساهمة ، وهو 18000 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، و 24000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر. هذه هي نفس حدود 401 (ك) التقليدية.

هذا ليس هو الحال مع Roth IRA. بالنسبة لعام 2015 ، لا يمكن لدافعي الضرائب العازبين ذوي الدخل الإجمالي المعدل المعدل فوق 131000 دولار المساهمة. وينطبق الشيء نفسه على دافعي الضرائب المتزوجين الذين يقدمون بالاشتراك مع الدخل الإجمالي المعدل المعدل فوق 193000 دولار.

لماذا يُبعد باتريك ريد عن عائلته

سلبيات:

المساهمات ليست معفاة من الضرائب

إذا كان تخفيض الدخل الخاضع للضريبة مهمًا ، فقد لا يكون Roth 401 (k) مناسبًا لك. بالإضافة إلى ذلك ، اعلم أنه إذا كان لديك حساب تقليدي و Roth 401 (k) ، فسيتم تطبيق حد مساهمتك على كلا الحسابين ، وليس كل حساب. على سبيل المثال ، لا يمكنك المساهمة بمبلغ 18000 دولار في Roth 401 (k) ثم 18000 دولار أخرى في 401 (k) التقليدي. يجب أن يتم توزيع مساهمتك السنوية عبر كلا الحسابين 401 (k).

الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة

تمامًا مثل 401 (k) التقليدي ، يخضع Roth 401 (k) لـ قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة بعد أن تبلغ من العمر 70 عامًا. ربما تكون قد قرأت خلاف ذلك ، لكن هذا ليس كذلك. ستواجه عقوبات قاسية إذا لم تقم بسحب الأموال من حسابك في الوقت المحدد.

أولئك الذين يتجاهلون القواعد من خلال عدم سحب المبلغ بالكامل أو السحب المتأخر أو عدم سحب الحد الأدنى للمبلغ على الإطلاق يخضعون لضريبة وحشية بنسبة 50 ٪ من المبلغ الذي لم يتم سحبه. ومع ذلك ، إذا كنت لا تزال تعمل ، فأنت لا تخضع للحد الأدنى المطلوب من التوزيع.

إذا كنت ترغب في تفادي الحد الأدنى من متطلبات التوزيع ، فإن أفضل رهان هو Roth IRA. لا تنطبق قواعد RMD على Roth IRA أثناء وجود صاحب الحساب. لديك خيار تحويل Roth 401 (k) إلى Roth IRA ، ولكن تجدر الإشارة إلى أن فترة الاحتفاظ لمدة خمس سنوات من أجل التأهل لعمليات السحب المعفاة من الضرائب ستبدأ من تاريخ بدء Roth IRA.

التوزيعات الدنيا مطلوبة لجميع الخطط التي يرعاها صاحب العمل. تقول IRS أن هذا يشمل خطط مشاركة الأرباح و 403 (ب) خطط و 457 (ب) خطط. يتم أيضًا تضمين خطط IRA التقليدية و IRA في هذا المزيج. إذا لم يقدم صاحب العمل Roth 401 (k) ، لكنك مهتم بالمشاركة في هذه الخطة ، يمكنك محاولة السؤال عما إذا كانت الشركة ستفكر في تقديم هذا الخيار.