مهنة المال

15 سببًا رئيسيًا لماذا قد تقرر مصلحة الضرائب الأمريكية تدقيقك

ما الفيلم الذي يجب رؤيته؟

يوم الأسبوع:

النوع:

يكتب: فيلم مسلسل

مبنى دائرة الإيرادات الداخلية في واشنطن العاصمة | أندرو كاباليرو رينولدز / وكالة الصحافة الفرنسية / غيتي إيماجز

لا تخف من ضريبة رجل. ما يقرب من ربع الأمريكيين قلقون بشأن إمكانية إجراء تدقيق لمصلحة الضرائب ، عام 2017 راسموسن بول وجدت. هذا هو أعلى مستوى في 10 سنوات. لكن معظمهم يفقدون النوم بسبب شيء لن يحدث أبدًا. سيتعين على جزء صغير فقط تحمل الجلوس وجهًا لوجه مع فاحص مصلحة الضرائب.

من بين أكثر من 146 مليون دافع ضرائب فردي في الولايات المتحدة ، تم تدقيق إقراراتهم الضريبية لعام 2015 أقل من 1٪ ، أو حوالي 1.2 مليون ، وفقا لمصلحة الضرائب . (خفضت تخفيضات الميزانية من عدد عمليات التدقيق إلى حد كبير.) من هم ضحايا التدقيق غير المحظوظين؟ على الرغم من أن أي شخص يمكن أن يخضع لعملية تدقيق ، إلا أن بعض العلامات الحمراء على عائدك تزيد من المخاطر بشكل كبير.

كم عمر مايكل ستراهان اليوم

'لا توجد خصومات محددة تزيد من فرص دافعي الضرائب في الخضوع للتدقيق ، ولكن هناك إجراءات ترفع العلم الأحمر ويجب تجنبها' ، قال ديف دو فال ، كبير مسؤولي الدفاع عن العملاء في شركة TaxAudit.com ، قال ورقة الغش. 'على سبيل المثال ، دائمًا ما تبحث مصلحة الضرائب الأمريكية عن الدخل غير المبلغ عنه والنفقات المرتفعة.'

وقال إن تكرار نفقات العمل والموظفين عن طريق الخطأ أو التعرض لخسائر في أنشطة الهوايات هي علامات حمراء أخرى. يمكن أن يؤدي تجنب الإهمال عند إعداد الضرائب إلى تقليل فرص قيام مصلحة الضرائب بطرح أسئلة حول عودتك.

'كن حذرًا ودقيقًا دائمًا عند إعداد ضرائبك. وتذكر أنه يجب الاحتفاظ بالإيصالات والسجلات الفعلية لإثبات الأهلية لكل خصم أو ائتمان ، 'قال دو فال.

ما هي العلامات الحمراء المحددة التي تبحث عنها مصلحة الضرائب في الإقرارات الضريبية؟ إذا انطبق عليك أي من هذه المواقف الـ 15 ، فقد يكون التدقيق في مستقبلك.

1. أنت غني

من المرجح أن يخضع دافعو الضرائب الذين يكسبون أكثر من 200000 دولار سنويًا للتدقيق. | iStock.com

نادرًا ما يخضع دافعو الضرائب من ذوي الدخل المتوسط للتدقيق ، وفقًا لبيانات مصلحة الضرائب الأمريكية. لجميع الإقرارات الضريبية قدم في عام 2014 ، لم تفحص مصلحة الضرائب أكثر من 99٪ من ذوي الدخل بين 25000 و 200000 دولار. بمجرد أن يتجاوز دخلك علامة 200000 دولار ، فإن مخاطر التدقيق الخاصة بك ترتفع بشكل مطرد. تم تدقيق حوالي 1.5٪ من دافعي الضرائب الذين حصلوا على ما بين 200000 و 500000 دولار ، إلى جانب 8.42٪ من أولئك الذين يكسبون ما بين مليون دولار و 5 ملايين دولار. من بين القلائل المحظوظين الذين كسبوا أكثر من 10 ملايين دولار سنويًا ، قامت مصلحة الضرائب الأمريكية بتدقيق 35 ٪.

لكن هذا لا يعني أن كونك فقيرًا هو الحل أيضًا ...

2. أنت فقير جدًا (أو انظر إليه)

قد يتم تدقيق عملاتك النقدية أيضًا. | جيم واتسون / وكالة الصحافة الفرنسية / غيتي إيماجز

تميل مصلحة الضرائب إلى إلقاء نظرة فاحصة على دافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع ، ولكن العائد الذي يظهر دخلًا منخفضًا جدًا أو لا يوجد دخل يثير أيضًا علامات الخطر. عندما ترى مصلحة الضرائب الأمريكية القليل من الدخل أو لا تحصل على عائد على الإطلاق ، فقد تعتقد أنك تخفي بعضًا مما كسبته. في عام 2015 ، تم تدقيق 3.78٪ من العوائد التي لا تظهر أي دخل إجمالي معدل ، إلى جانب 1٪ من العائدات التي يقل دخلها عن 25000 دولار.

قد تكون كريمًا جدًا ...

3. تبدو مساهماتك الخيرية عالية جدًا

حافظ على تبرعاتك صادقة. | جورج ماركس / ريتروفيل / جيتي إيماجيس

قال دو فال: 'تحب مصلحة الضرائب الأمريكية أن تنقض على الأشخاص الذين يبلغون عن خصومات مفصلة عالية ، خاصة للمساهمات الخيرية'. ليس الأمر أن الحكومة لا تريد منك أن تخصم تبرعاتك الخيرية المشروعة. ولكن إذا كان المبلغ الذي تطالب به مرتفعًا جدًا مقارنة بما يقدمه الآخرون على مستوى دخلك ، فيبدو أنك تحاول تجنب الضرائب عن طريق المبالغة في كرمك. على سبيل المثال ، ملف متوسط الخصم الخيري الأشخاص الذين يكسبون ما بين 75000 دولار و 100000 دولار المطالب بهم هو 3356 دولارًا. إذا قمت بخصم ثلاثة أو أربعة أضعاف هذا المبلغ ، فقد تطلب مصلحة الضرائب بعض الأدلة على أعمالك الصالحة.

4. الاستقطاعات المتعلقة بالعمل مبالغ فيها

موظف IRS يعالج المرتجعات. | مايك سيمونز / جيتي إيماجيس

من المحتمل أيضًا أن تلفت الخصومات المفرطة لمصاريف الموظفين التي لم يتم تسديدها انتباه مصلحة الضرائب ، وفقًا لدو فال. قد تكون بعض النفقات المتعلقة بالعمل قابلة للخصم ، مثل تكاليف السفر بين مكانين منفصلين للعمل أو وجبات العمل التي دفعتها لنفسك. لكن بعض الأشخاص يتجنبون استقطاعاتهم من خلال المطالبة بأشياء لا ينبغي لهم حقًا أنها نفقات عمل ، مثل التنظيف الجاف.

وقال: 'لا بأس بالمطالبة بهذه الخصومات المسموح بها قانونًا لمصاريف التأهيل الفعلية الخاصة بك ، ولكن تأكد من أن لديك مستنداتك في متناول اليد قبل تقديم إقرارك الضريبي'.

5. نفقات تأجير الممتلكات الخاصة بك مشبوهة

يمكن أن يتحول تأجير الممتلكات إلى ارتباك ضريبي. | غابرييل بويز / وكالة الصحافة الفرنسية / غيتي إيماجز

يمكن أن يكون امتلاك عقار مستأجر طريقة رائعة لكسب دخل إضافي ، ولكن بالنسبة لأصحاب العقارات المبتدئين ، يمكن أن يكون أيضًا فخًا ضريبيًا. قد يطالب مالكو العقارات المرتبكون بخصومات بشكل غير صحيح ، ويخضعون أنفسهم للتدقيق.

قال دو فال: 'الإقرارات الضريبية مع ما يبدو أنها نفقات إيجار متضخمة غالبًا ما تكون عالقة في شبكة IRS'. 'بعض الخصومات في الجدول (هـ) ، حيث يتم الإبلاغ عن الدخل والنفقات الخاصة بالإيجارات ، يمكن أن يساء تفسيرها بسهولة. يجب على أولئك الذين يعدون إقراراتهم الضريبية أن يأخذوا الوقت الكافي لفهم الخصومات التي يطالبون بها '.

6. نفقاتك ودخلك لا يتطابقان

المصروفات التي تتماشى مع مجال عملك مألوفة لدى مصلحة الضرائب الأمريكية. | جاستن سوليفان / جيتي إيماجيس

ترى مصلحة الضرائب الأمريكية الملايين من الإقرارات الضريبية كل عام ، لذلك لديها فكرة جيدة عما هو طبيعي بالنسبة لشخص لديه دخل معين أو في مجال معين من العمل. قال دو فال ، إذا كنت تكسب 50000 دولار سنويًا وتزعم أن لديك 35000 دولارًا أمريكيًا في نفقات الموظفين التي لم يتم تعويضها ، فسوف تتساءل مصلحة الضرائب الأمريكية عما يحدث. إن المطالبة بالنفقات غير المعتادة في مجالك - مثل خصومات الأميال الكبيرة إذا كان عملك لا يتطلب السفر عادةً - هو علامة حمراء أخرى.

كم عدد الأطفال لديك مرة أخرى ...

7. زعمت أنك تعول شخصًا آخر على أنك شخص آخر

يجب على الآباء المطلقين أن يقرروا من يدعي أطفالهم. | iStock.com

'من يحصل على الأطفال؟' ليس مجرد سؤال لمحامي الطلاق. يريد مصلحة الضرائب أيضًا أن يعرف. يمكن لأحد الوالدين فقط المطالبة بطفل في الإقرار الضريبي. قال دو فال: 'عندما يدعي شخصان نفس المعال ، تتدخل مصلحة الضرائب'. في حالة مطالبة أحد المعالين مرتين ، قد يتعين عليك إثبات أنك مؤهل للخصم.

قال دو فال: 'على الرغم من أن الآباء المنفصلين والمطلقين الذين لديهم حق الحضانة يتمتعون بميزة واضحة ، فلا يزال يتعين عليهم إثبات كل شيء من خلال تقديم شهادات الميلاد والسجلات المدرسية وغير ذلك الكثير'. 'غالبًا ما يتم استجواب أولئك الذين يقدمون الملفات باستخدام حالة ملف رئيس الأسرة'.

كونك رئيس نفسك ليس دائمًا بهذه الروعة ...

8. أنت صاحب عمل

رجل يعمل في مكتبه بالمنزل. | iStock.com

كم مرة تزوج جون دالي

من المرجح أن يتم تدقيق دافعي الضرائب العاملين لحسابهم الخاص الذين يقدمون الجدول ج أكثر من أولئك الذين يعملون لدى صاحب عمل تقليدي. تم تدقيق ما بين 2 ٪ و 2.5 ٪ من الإقرارات الضريبية الفردية مع دخل تجاري يزيد عن 25000 دولار في عام 2014 ، وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية. تعتبر مخاطر التدقيق الأعلى مفهومة لأنه يسهل عليك 'نسيان' إعلان الدخل أو اتخاذ خصومات غير مناسبة لتجنب الضرائب. إذا كنت تعمل من أجل نفسك ، فاحتفظ بسجلات دقيقة للدخل والنفقات ، فقط في حالة اتصال مصلحة الضرائب.

9. لقد طالبت بأرصدة تجارية لا يحق لك الحصول عليها

تعرف على تداعيات الاعتمادات التي تطالب بها. | بريندان سميالوفسكي / وكالة الصحافة الفرنسية / غيتي إيماجز

الادعاء الكاذب بإعفاءات ضريبية للنشاط التجاري هو أحد ' مجموعة قذرة 'الخداع الضريبي الذي تطلبه مصلحة الضرائب على وجه التحديد من دافعي الضرائب تجنبها. على وجه التحديد في القضية هي الائتمان الضريبي للوقود وائتمان البحث. عادةً ما يكون الائتمان الضريبي للوقود متاحًا فقط إذا اشتريت وقودًا للاستخدام التجاري خارج الطرق السريعة (مثل تشغيل جرار في مزرعة). قد يفشل الأشخاص الذين يدعون الفضل في البحث في إثبات مشاركتهم بالفعل في أنشطة بحثية مؤهلة.

10. لقد كذبت بشأن دخلك

يمكن لـ IRS التحقق بسهولة من دخلك في نماذج الضرائب. | iStock.com

يعد الكذب بشأن دخلك من أسهل الطرق للغش في ضرائبك. إنها أيضًا إحدى أسهل الطرق للوقوع في شرك. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بمطابقة الدخل الذي تبلغ عنه عند عودتك مع استمارات W-2 و 1099 التي تتلقاها من صاحب العمل أو الوسيط أو أي شخص آخر دفع لك المال في العام السابق. إذا لم تتطابق الأرقام ، فتوقع متابعة مصلحة الضرائب.

هل انتقلت من الأراضي الأمريكية؟ ليس بهذه السرعة …

11. أنت مغترب

النماذج الضريبية عندما تعيش في الخارج تنطوي على مخاطر تدقيق أعلى. | iStock.com

يجد العديد من الأمريكيين الذين يعيشون في الخارج أن تقديم الضرائب كابوس ، ليس أقله بسبب مجموعة الاستمارات المربكة أحيانًا التي يتعين عليهم تقديمها. كما لوحظ أن هذه النماذج تأتي مع مخاطر تدقيق أعلى خدمات ضرائب المغتربين الخضراء . بشكل عام ، تم تدقيق 4.3٪ من العائدات الدولية في عام 2014. إذا كنت تعيش في الخارج أو لديك أصول أو دخل خارجي ، فمن المرجح أن يعمل أفضل رهان لك مع متخصص ضرائب لديه خبرة في هذه القضايا ويمكن أن يساعدك على تجنب الأخطاء التي قد تؤدي إلى تدقيق.

12. كان عليك تقديم إقرار ضريبي للعقار

عامل مقبرة يحفر قبرا. | دان كيتوود / جيتي إيماجيس

لن يدفع معظم الأمريكيين أبدًا ضرائب على العقارات ، والتي تنطبق فقط على العقارات التي تزيد قيمتها عن 5.45 مليون دولار. ولكن إذا توفي قريبك الثري مؤخرًا ، فقد يخضع الإقرار الضريبي لممتلكاته لمزيد من التدقيق. تم تدقيق ما يقرب من 8٪ من عائدات الضرائب العقارية في عام 2014. كلما زاد ثراء قريبك المتوفى ، زادت احتمالية إجراء تدقيق. قامت مصلحة الضرائب الأمريكية بتدقيق 16٪ من عائدات العقارات التي تتراوح قيمتها بين 5 ملايين و 10 ملايين دولار و 32٪ من تلك التي تزيد قيمتها عن 10 ملايين دولار.

13. لقد ارتكبت خطأ حسابيًا مهملاً

تحقق من حساب الضرائب الخاص بك. | سكوت أولسون / جيتي إيماجيس

قال لك معلموك أن تتحقق دائمًا من عملك. كان يجب أن تسمع. ستلفت الأخطاء الحسابية الغبية انتباه مصلحة الضرائب الأمريكية ، وقد حقق دافعو الضرائب ما يقرب من 2.2 مليون منهم في عام 2015. ولحسن الحظ ، فإن التدقيق ليس حتميًا لأنك أضفت بشكل غير صحيح. من المحتمل أن تتلقى إشعارًا يفيد بأنك ارتكبت خطأ وأنك مدين بمزيد من الأموال أو يحق لك استرداد مبلغ أكبر. لكن الخطأ قد يعرض عودتك لمزيد من التدقيق.

14. تقوم بإجراء الكثير من المعاملات النقدية

شخصيات Breaking Bad ملقاة على كومة من المال.

شخصيات من سيئة للغاية قيلولة على كومة من المال. | AMC

النقد هو كابوس مصلحة الضرائب. من الصعب تتبعها ومن السهل إخفاءها. هذا يعني أنه من الصعب معرفة ما إذا كان الشخص الذي يتعامل مع الكثير من الأموال يدفع جميع ضرائبه. إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا نقديًا أو لديك وظيفة تحصل فيها على الكثير من الدخل نقدًا (مثل خادم أو سائق سيارة أجرة) ، فقد تكون في خطر لإجراء تدقيق ، تحذير قانون بروتمان . تتلقى مصلحة الضرائب أيضًا معلومات حول المعاملات النقدية الكبيرة والأنشطة المشبوهة من البنوك ، والتي قد تستخدمها في ذلك تحديد من تدقيق .

هل كان لمحمد علي أبناء

15. لقد قدمت حجة ضريبية تافهة

المتظاهرين الضرائب | شاول لوب / وكالة الصحافة الفرنسية / غيتي إيماجز

يقوم الأشخاص الذين يكرهون الضرائب ببعض الحجج المعقدة من أجل التهرب من دفع ضريبة الدخل. يزعم البعض أن تقديم الإقرار أمر طوعي ، بينما يقول آخرون إن دفع الضرائب هو شكل من أشكال العبودية ، من بين منطق أخرق. ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب تعتمد على حيل هؤلاء المتظاهرين الضريبيين ، وهي ليست مسلية. إذا أدركت مصلحة الضرائب أنك تقدم حجة ضريبية تافهة ، فتوقع تدقيقًا. قد تكون الغرامات الباهظة وحتى فترة السجن المحتملة في مستقبلك أيضًا.